Gestionar bien la tesorería es esencial para el éxito de cualquier negocio. Según el Barómetro de septiembre del Colegio de Gestores Administrativos, más de 700.000 pymes españolas tienen problemas de liquidez, lo que representa un 26% del tejido empresarial a nivel nacional.
Esto sucede porque no siempre se tiene el tiempo o los medios adecuados para realizar previsiones del flujo de caja de forma fiable y estimar cuánto efectivo habrá en las cuentas para afrontar las deudas. Por ello, en el siguiente artículo, abordamos qué es el plan de tesorería y por qué es importante en un negocio.
El plan de tesorería: Concepto y ventajas
El plan de tesorería, también llamado previsión de tesorería, es un documento que permite predecir las entradas y salidas de dinero durante un período de tiempo determinado. Es importante para anticipar la evolución del flujo y actuar en consecuencia. Otras de sus ventajas son:
- Permite planificar los cobros por ventas de los próximos meses.
- Ayuda a entender y anticipar los períodos de inactividad en el flujo de caja de la empresa, evitando excedentes o impagos.
- Aumenta la visibilidad de las obligaciones de pago, lo que te permitirá reducir costes.
- Mejora la toma de decisiones, dado que puedes ver la evolución de la tesorería en el futuro y ejecutar acciones según esa información.
- A medida que pasa el tiempo, las proyecciones perderán precisión, por lo que es mejor ceñirse al corto o medio plazo. Lo más común es realizar previsiones de un año a otro, anticipando los 12 meses siguientes y teniendo en cuenta lo que sucedió el año anterior.
Crea previsiones de tesorería fiables y reales
El plan de tesorería resulta especialmente útil para garantizar la liquidez de la empresa. A continuación, conoce las claves para que tus proyecciones sean lo más cercanas a la realidad posible:
Identificar tus ingresos y gastos
Los ingresos hacen referencia al efectivo que recibirá la empresa, mientras que los gastos son todas las operaciones de salida de dinero.
Ingresos
Incluye ingresos fijos como compras recurrentes. Por ejemplo, suscripciones o alquileres. Dentro de los ingresos variables, se encuentran las siguientes categorías:
- Ventas no recurrentes.
- Ayudas económicas.
- Contribuciones de capital.
- Préstamos de entidades financieras.
A su vez, cada categoría se puede subdividir en subcategorías para ajustar el nivel de precisión según las necesidades del modelo de negocio.
Gastos
Los costes fijos son los que se realizan todos los meses, independientemente del nivel de actividad que tenga la compañía. Hacen referencia a:
- Salarios.
- Seguros.
- Suscripciones: software, licencias.
- Facturas de gas, electricidad, agua y otros suministros.
- Alquileres.
- Limpieza y mantenimiento del espacio de trabajo.
- Pago de préstamos.
- Impuestos. Especialmente en el caso en el que estos elementos estén sujetos a variaciones de precio, como los aportes a la Seguridad Social.
Sin embargo, la clave para el éxito de las proyecciones reside en la capacidad para predecir los ingresos y gastos variables, lo que es justamente más difícil de predecir. ¿Por qué? Porque si bien hasta cierto punto sabes que los tendrás, no conoces su cantidad exacta, ya que dependen directamente de la actividad de la empresa. Incluyen:
- Compra de materia prima.
- Costes de transporte y envíos.
- Gastos causados por posibles imprevistos como robo o daños.
- Contables, abogados, consultores.
Conocer las entradas y salidas pasadas de tu negocio es bueno, pero anticipar lo que sucederá en el futuro es aún mejor.
Evita errores en tus previsiones con Agicap
Agicap es un software de gestión y previsión de tesorería que permite anticipar el flujo de caja en 3, 6, 9 o 12 meses, ayudando a tomar las mejores decisiones para tu negocio y evitando los problemas de liquidez. Además, permite simular fácilmente el impacto de los escenarios de crisis en tu flujo de caja, como la caída de la facturación o demoras en los pagos.
Las ventajas más importantes de Agicap son:
- Gestión de tesorería rápida y sencilla: no hace falta que seas experto para usarlo.
- Automatización del flujo de caja gracias a la integración con bancos y herramientas de facturación, contabilidad y ERP.
- Facilidad para comparar las predicciones con el estado real del flujo de caja.
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