Cuando llevamos tantos años invirtiendo nuestros ahorros en planes de pensiones, llega el momento de recibirlos junto a la rentabilidad que hayan producido. Esto es lo que se conoce como el rescate de los planes de pensiones y la forma en la que lo hagamos es fundamental para garantizarnos una cómoda jubilación. Por ello, es necesario saber cómo cobrar un plan de pensiones una vez ha llegado el momento de su rescate.
¿Cómo rescatar un plan de pensiones?
Aquí podrás conocer todos los aspectos que debes tener en cuenta para recuperar el dinero de tu plan de pensiones de la forma que más te convenga, teniendo en cuenta tus necesidades y la reducción de los impuestos que se deben hacer frente. Si ya conoces cómo funciona un plan de pensiones y ha llegado el momento de recoger el trabajo sembrado, sigue atento a estos consejos.
Formas de rescatar un plan de pensiones
Una vez cumplida la edad de jubilación, los titulares de un plan de pensiones pueden decidir la forma en que quieres recuperar su dinero invertido. Aunque muchas personas piensan que se recibe de forma periódica, como complemento a la prestación pública que reciben mensualmente, existen diferentes modalidades de rescate como son:
- En forma de capital: los titulares del plan de pensiones recibirán la totalidad de sus ahorros invertidos más la rentabilidad que hayan producido en un solo pago.
- En forma de rentas: permite recibir de forma periódica el dinero que hemos conseguido ahorrar en el plan de pensiones, por ejemplo, de forma mensual o anual. La cantidad de la prestación podrá ser fija o variable según el modelo de rentas que se elija.
- Renta asegurada: siempre se cobra la misma cuantía de la prestación
- Renta financiera: la renta que se reciba periódicamente dependerá de la rentabilidad que produzca el plan de pensiones.
- En forma mixta: esta modalidad permite recibir una parte determinada en forma de capital y otra a través de rentas periódicas.
Debemos ser conscientes de la importancia que tiene la forma en que rescatamos nuestro plan de pensiones desde el punto de vista fiscal.
¿Cuál es la forma más rentable de rescatar el plan de pensiones?
Por definición, no exista una forma más rentable que otra para recuperar el dinero de un plan de pensiones, sino que depende de la situación, las necesidades y las aportaciones de cada persona. Sin embargo, según la forma es que realice el rescate es posible que tengamos algunas ventajas fiscales, por lo que debemos tenerlo muy en cuenta y, analizar nuestra situación. Por ello, es necesario tener en cuenta algunas cuestiones sobre este asunto.
Los impuestos del plan de pensiones se cobran como rendimientos del trabajo, es decir, en el IRPF. Por ello, si rescatamos el plan de pensiones en forma de capital, deberemos a hacer frente a los impuestos del plan de pensiones en un solo pago. Esto puede, además de suponer un impacto fiscal fuerte para las personas, hacer que se aplique el tipo máximo de IPRF, que está en el 45% (a partir de 60.000€). De esta forma, si tuviéramos un ahorro de 100.000€ deberíamos pagar 45.000€ de impuestos.
En el caso de rescatar un plan de pensiones en forma de rentas existe la posibilidad de llegar a pagar menos impuestos. Las rentas anuales del plan de pensiones se sumarán a la pensión pública recibida y, con ello, se conformarán los rendimientos del trabajo de ese año. De esta forma, es probable que los rendimientos totales sean más bajo y, por lo tanto, se apliquen tipos de IRPF más bajos. Así, el total de impuestos que se pagan finalmente es menor si se recibe en forma de rentas.
¿Qué ocurre si mis aportaciones al plan de pensiones son anteriores a 2007?
Debemos tener en cuenta, que la ley 35/2006 del IRPF estableció que el rescate en forma de capital , dentro de los límites marcados por la ley, tendrían un exención fiscal del 40%. Esto significa que solo se tributaría por el 60% las aportaciones realizadas hasta el 31/12/2006.
Esto provoca que sea necesario plantearse y calcular cuál es la forma de pagar menos impuestos con este 40% de exención en la forma de capital. Es probable, que si la mayoría de aportaciones al plan de pensiones se han realizado antes de 2007, sea mejor recuperar el dinero en forma de capital. Si por el contrario, no es así, seguirá siendo mejor hacerlo en forma de rentas para no llegar a los tipos máximos de IRPF.
Consejos para rescatar un plan de pensiones
Aquí puedes encontrar una serie de consejos para reducir la carga fiscal de tus planes de pensiones:
- No rescates tu plan el año que te jubiles: probablemente tu rendimientos del trabajo sean mayores que tu pensión pública. En este, si rescatas tu plan el mismo año en que te jubilas los rendimientos totales serán mayores y, en consecuencia tengas que pagar una mayor cantidad de impuestos.
- Calcula la renta que vas a recibir: los tipos de IRPF se mueven por un umbrales. Por ello, es necesario calcular la cantidades anuales que vas a recibir para no tributar en el siguiente tramo de IRPF.
- Planes de pensiones con pocos ahorros: si la cantidad total de dinero no es muy grande, es probable que prefieras rescatar tu plan de pensiones en forma de capital y pagar los impuestos correspondientes.
- Si no lo necesitas no lo rescates: es recomendable que mantengas el plan de pensiones hasta que lo necesitas o ya no puedas desgravar tus impuestos.
- Complemento a la pensión: si lo que necesitas es un complemento a tu pensión fija una renta periódica para el rescate del plan.
- Rescatar para realizar pagos: si necesitas realizar pagos importantes es recomendable realizar un rescate mixto, donde recibas la cantidad de dinero que necesites y fijes una cantidad periódico para el resto de tu dinero.
Por si no lo sabías, la jubilación no es la única situación en la que se puede recuperar un plan de pensiones. Conoce en qué casos existe la posibilidad de rescatar un plan de pensiones. En caso de cualquier duda, es necesario consultar con algún experto que nos pueda ayudar a comprender estos productos financieros.
